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キャッシュフロー

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キャッシュフロー

キャッシュフローは、一般には企業活動のなかで獲得した正味の現金収支を言い、企業が自ら調達した資金であることから内部金融と言えます。なお、ここでは、当期純利益の内部留保分に減価償却費を加えたものとしています。
出所:法人企業統計(財務省)

キャッシュフロー

会社が得たお金から会社が活動するのに支払うお金を差し引いた余剰資金のこと。現金収支ともいう。商品受け渡しと金銭の授受がずれる商慣行により、損益計算書で示される利益と現金として手元にある利益(金額)がずれることがあり、その場合の手元にある利益がキャッシュフローに相当する。
出典:中小企業庁

 

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